上市保险公司2022年第一季度表现分析
李健、黄重钧
［摘 要］本文选取中国平安、中国人寿、中国太保、中国人保和新华保险五家上市头部险企作为代表，主要根据2022年第一季度的数据，对保险行业的表现进行分析。分析发现：第一，寿险行业正处在经营模式的深刻转型之中，由依靠代理人规模扩张转向代理人职业化、专业化的高质量发展模式；第二，财产险行业在车险综合改革之后，竞争格局发生变化，大公司逐渐体现出更强的竞争优势，保费增长和承保盈利均有望超过行业平均水平；第三，投资波动对上市险企业绩造成冲击，导致利润在第一季度大幅下滑，但从中国平安公布的营运利润数据来看，业务质量有好转迹象，行业表现出较强的增长韧性。
［关键词］保险；代理人转型；车险综改；高质量发展
《中国保险业意外伤害经验发生率表（2021）》编制过程与结果解读
徐子淇
［摘 要］近年来，随着全社会风险管理意识的增强和对意外险风险保障功能重视程度的提高，原有的意外险发生率研究测算工作由于覆盖面不够宽、适用性不够强、动态调整不够及时，已不能反映实际发生率的情况，不能适应意外险市场发展的需要，行业内外对编制意外伤害经验发生率表的需求十分强烈，形成了广泛共识。在中国银保监会的指导下，中国银行保险信息技术管理有限公司、中国精算师协会和中国保险行业协会牵头组织行业力量，在全面收集数据资料、严谨落实数据检查、指定统一数据标准、充分开展多轮调研测试、广泛征求行业意见、召开行业内外专家论证会的基础上，完成了行业内第一套意外险发生率表——《中国保险业意外伤害经验发生率表（2021）》（以下简称2021版意外表）。本文对2021版意外表的编制过程进行介绍，并对其中的意外身故、意外残疾发生率以及意外身故与残疾发生率进行了比较分析，最后分享了2021版意外表的编制经验与未来展望。
［关键词］意外险；意外伤害经验发生率表；保险精算
低利率环境下的资产负债管理
王晴
［摘 要］保险公司资产负债管理（ALM）近年来成为保险行业的热门话题。低利率的市场环境对资产负债管理提出了挑战。本文从久期的角度入手，展示了保险产品存在的久期远超保障期限的现象以及寿险行业的资产负债久期不匹配问题。证明了在假设折现率曲线完全一致时，银保监会资产负债管理办法中的“规模调整后的久期缺口”概念和传统意义下的资产负债的金额久期匹配是等价的。介绍了对资产负债的久期匹配很重要的“利率敏感退保率下的产品久期”概念。总结了美国和日本过去几十年在资产负债管理方面的经验和教训，为中国保险业提供一些思考。最后分析了目前国内的低利率环境对资产负债管理的影响，说明了远期利率并不是未来利率的最佳估计，而负债评估曲线中终极利率的选择对行业有巨大影响。
［关键词］低利率；资产负债管理；久期
关于匹配IFRS17和IFRS9下资产负债计量属性的探讨
董成志
［摘 要］《国际财务报告准则第17号——保险合同》（IFRS17）和《国际财务报告准则第9号——新金融工具》（IFRS9）即将在保险公司执行。新准则将颠覆保险公司核算规则，引入全新的视角，也必将促进管理变革。本文从负债端IFRS17下7个计量模型出发，逐一分析探讨IFRS9下不同类型资产、不同会计分类对核心财务指标带来的影响，寻求最佳资产负债匹配计量模型。基于此，结合新准则规定，从盈余管理角度出发，探讨不同投资账户中权益类和固定收益类资产配置和管理建议，以便寻求新准则下关键财务指标管理路径。
［关键词］IFRS17和IFRS9；资产负债计量；财务指标管理
区块链技术驱动相互保险发展研究
刘光俊、陈盛伟
［摘 要］相互保险符合 “利益共享、风险共担”的互助特征，参与者兼具保险人和被保险人的身份。与保险业发达国家相比，我国相互保险起步晚，发展缓慢，存在诸多制约因素。区块链技术的逐渐成熟给我国相互保险发展带来契机，无论是分布式账本、链式数据结构、非对称加密算法，还是共识机制和智能合约，这些核心技术都将给相互保险的发展提供技术支撑。在相互保险中引入区块链技术，可以通过搭建信息共享平台、优化自动理赔流程、创造安全环境、构建系统框架，创新相互保险发展路径，助力相互保险健康可持续发展。
［关键词］相互保险；区块链技术；智能合约；信任机制
中国洪水保险制度建设研究
曹斯蔚
［摘 要］洪水保险是为应对洪涝灾害这一极端天气现象而设立的一种非工程性防灾防损措施。在现今全球洪水巨灾等极端天气灾害频发的大背景下，洪水保险制度建设越发重要。本文分析了中国洪水保险制度建设的现状，总结了当前制约中国洪水保险发展的五大问题，并借鉴国外经验，提出了完善我国洪水保险制度的政策建议。
［关键词］洪水保险；重大灾害； 防灾防损
双底线思维下财险公司风险合规管理——基于负面清单与系统管控视角
方国斌
［摘 要］本文探讨财险公司在“稳增长和防风险”的双底线思维下，如何做好合规与风险管理。将负面清单机制引入财险业务管理、投资业务管理和内控合规管理中，清晰地勾画出“红黄线”；同时，针对财险业务的风险特点，案例企业在行业内率先通过科技手段搭建对公（B端）客户交易对手系统监测机构客户风险、对机构风险进行精准画像，有效管控公司合规风险，为公司业务增长保驾护航。
［关键词］底线思维；负面清单；系统管控；风险画像
保险公司提升追偿工作成效的几点思考
任泽华
［摘 要］追偿工作既可提升保险消费者的获得感，更是保险公司主动提升服务客户能力的一项重要举措。本文在分析追偿工作目前现状的基础上，从追偿工作中体现出来的机制不健全、追偿流程缺乏标准、人员配置不足等问题出发，基于开展追偿需注意的原则，建议从完善追偿管理体系、加强过程跟踪管控、丰富追偿方式方法、建立联动机制、追偿前置处理、技能提升培训等角度深耕细作，提升追偿成功率。
［关键词］追偿原则；可行性评估；修复信息；追偿前置
民法典视域下财产保险诉讼时效研究
张紫珩
［摘 要］《民法总则》《民法典》将普通诉讼时效延长至三年，与《保险法》关于非寿险诉讼时效的规定存在冲突。实践中更是引发了法律适用困难和同案不同判的问题。本文以实证分析的视角开展案例类型化研究，对司法裁判情况进行梳理。通过回顾《保险法》的发展历程、比较保险法与民法价值之异同，建议当前应尊重成文法和法律适用规则，在解决财产保险领域保险金请求纠纷时，适用《保险法》关于诉讼时效的规定；从长远考虑，应从保险和保险法的特性出发，在统筹消费者利益、保险机构运营与系统性金融风险等因素的基础上，考虑是否对财产保险诉讼时效加以延长。以期在《民法典》时代，更好地发挥诉讼时效制度的功用。
［关键词］保险金请求权；诉讼时效；财产保险
市级医保引入保险公司参与合作现状分析
包沧才
［摘 要］做实基本医疗保险的市级统筹和加快发展商业健康险是我国医疗保障制度改革现阶段的重要任务。本文通过文献研究法、个案研究法、经验总结法开展研究，发现近些年市级医保行政部门与商业保险公司在经办类业务、医保个人账户购买商业保险、城市定制型商业保险、医保信息化服务四种合作模式上都进行了积极探索，并取得了一定成绩。但双方现阶段的合作中依然存在诸如保险公司定位被动、参保人体验不佳、商业模式不合理、与医保省级统筹趋势存在冲突等问题。在未来的合作中，双方宜通过合作模式精细化创新、多元化目标激发保险公司潜力、引入社会资源助力保险产品创新、探索“客户人群经营”为出发点的长期商业模式等手段进行合作升级，助力医疗保障事业发展。
［关键词］商业健康保险；医保统筹层次；医疗保险经办；惠民保
论众包网约配送员工伤保险制度的构建
欧阳爱辉、张莎
［摘 要］随着平台经济的飞速发展，众包网约配送员这一新兴劳动群体日益普遍，随之而来该群体面临的工伤保险问题也越发突出。本文对众包网约配送员工伤的特征和类型展开分析，认为当前我国工伤相关保险制度存在劳动关系认定争议、工伤保险缴费难进行、工伤认定要素异化和保险待遇难落实等问题，从工伤保险与劳动关系脱钩、明确缴费主体并规定强制缴费义务、确定缴费基数和费率、适当弱化时间和空间要素、确定工伤待遇支付主体、赔偿标准和方式、完善相关配套措施等方面分析了未来众包网约配送员工伤保险制度的具体构建。
［关键词］众包网约配送员； 工伤；工伤保险制度；劳动关系；缴费